人件費予算とは、人事部門が採用、給与、福利厚生、人材マネジメント、トレーニング、サクセッション・プラン（後継者育成計画）、ワークフォース・エンゲージメント及び健康プランに割り当てる予算を指します。人件費予算が編成される際には、財務情報及び業績に加え、各部門からの予算を考慮に入れる必要があります。過去の傾向とリアルタイム情報を結合する人件費予算はあらゆるデータソースをまたがるものとなり、信じがたいほど複雑になりうるのですが、しかし企業の将来を決める重要なドキュメントです。
人件費予算は、以下を含みます。（但しこれらだけに限定されるものではありません。）
- 従業員数と退職率に関するフォーキャスト
- 給与データ
- 採用予算
- 福利プログラム
- トレーニングと人材開発
- 給与コスト
- 時間外労働
- インセンティブ、賞与
- 戦略プランニング (コンサルティング費用、データ取得費用他)
- 人事データベース
- 社内ネットワーク設計と保守