Raggiungere l'agilità con il predictive planning: una guida in 5 step

Il predictive planning sta diventando lo standard di riferimento del financial planning e forecasting. L'aggiunta di un elemento predittivo a entrambe le pratiche offre l'opportunità di modificare i piani più velocemente, di produrre previsioni più accurate e di comprendere l'impatto di un maggior numero di scenari sul profitto. 

Qualunque sia il metodo di pianificazione, il predictive planning può simulare tutti gli effetti a monte e a valle. Sebbene l'implementazione possa sembrare un progetto tecnologico di grande portata, è possibile passare dall’analogico all'intelligenza artificiale gradualmente.  

Il report FP&A Trends, “Maximizing Potential: Unleashing the Power of Predictive Planning & Forecasting within xP&A”, fornisce ai team Finance una guida utile per far progredire le capacità predittive attraverso un “approccio a step”. 

Questo articolo riassume la ricerca di FP&A Trends ed è così suddiviso:

• Il Maturity Model per il predictive planning e forecasting di FP&A Trends
• Le cinque fasi della maturità del predictive planning e forecasting e come determinare la propria posizione
• Come passare alla fase successiva

Che cos'è il Maturity Model del predictive planning e forecasting (PPF)? 

FP&A Trends ha sviluppato il suo Maturity Model di predictive planning e forecasting sulla base di una serie di interviste con aziende che stanno investendo attivamente nel PPF.  

Il modello delinea il percorso ideale di implementazione del PPF sulla base di 5 steps. Le fasi sono:

1. Basic : Applicazione minima. Questa è la fase più elementare.
2. Developing : Gestione e riconoscimento della necessità di cambiare.
3. Defined : Padroneggiare i concetti e iniziare a comprendere il predictive planning. 
4. Advanced : Misurabilità e utilizzo di strumenti analitici predittivi.
5. Leading: PPF maturo, completamente bilanciato e integrato in tutta l'organizzazione.

Il Maturity Model del PPF si basa su tre dimensioni: 

1. Contenuto del modello
2. Utilizzo dell'analisi predittiva
3. Uso della tecnologia

L'implementazione di un programma PPF non può avvenire dall'oggi al domani, ma le aziende possono gradualmente evolversi  seguendo i passi pratici descritti in questo modello. 

Prima fase: Basic Predictive planning e forecasting

Nella fase iniziale, i team di PPF utilizzano immaginazione umana e fogli di calcolo. Quest’ultimi consentono solo le previsioni finanziarie più elementari. Il processo è quasi interamente manuale.

Segni che sei nella fase "Basic" del PPF

Seconda fase: Developing Predictive planning e forecasting

Le aziende nella fase di sviluppo del PPF hanno una capacità predittiva leggermente più avanzata rispetto a quella di base, ma soprattutto riconoscono la necessità e i vantaggi di una sua elevata maturità. In questo stadio vengono utilizzati fogli di calcolo separati per la pianificazione e la previsione finanziaria, ma si iniziano anche a utilizzare modelli dettagliati e pacchetti statistici in alcune aree.

Segni che sei nella fase "Developing" del PPF

Terza fase: Defined Predictive planning e forecasting

Questa fase mostra un processo di PPF a metà del percorso, in cui si vede entrare in gioco un certo potere predittivo e i risultati che ne derivano. In questo stadio, i team possono ottenere previsioni più dettagliate, ad esempio per negozio o per prodotto, le quali vengono utilizzate a rotazione, il tutto alimentato da algoritmi di apprendimento automatico. Inoltre, l'analisi degli scenari è sempre più diffusa.

Segni che sei nella fase "Defined" del PPF

Quarta fase: Advance Predictive planning e forecasting

Ora stiamo entrando in un programma di PPF che sfrutta i numerosi vantaggi della predittività e che è un solo stadio sotto la maturità completa. In questa fase avanzata, il predictive planning è più dettagliato, ad esempio per prodotto e linea di business (LoB). L'automazione e l'integrazione sono le parole chiave e l'intervento umano è ridotto al minimo. Ad esempio, i driver critici sono identificati dall’analisi predittiva e non tramite l’attività umana. Una delle caratteristiche che definiscono questa fase è una visione tripartita tra P&L, bilancio e flusso di cassa.

Segni che ti trovi nella fase PPF "Advance"

Quinta fase: "Leading" Predictive planning e forecasting  

Le aziende che si trovano nella fase "Leading" di PPF hanno accesso alla forma più completa di previsione finanziaria a loro disposizione. Un equilibrio di algoritmi di ML, integrazione dei processi e intelligenza umana si combinano per aiutare le imprese ad anticipare e rispondere ai cambiamenti e alle tendenze del mercato. L'automazione muove l'intero processo e supporta i team in ogni attività di pianificazione, compresa la gestione rapida degli scenari. 

Segni che ti trovi nella fase "Leading" del PPF

Come passare alla fase successiva della maturità del predictive planning e forecasting

Come afferma FP&A Trends, "un'organizzazione può disporre di una piattaforma tecnologica moderna e utilizzare il ML per scoprire i driver (quarta fase), ma se non produce una visione tridimensionale del business, rimane ferma al terzo stadio". 
FP&A Trends ha individuato cinque strategie per contribuire a far progredire  il PPF:

1. Ottieni il supporto del senior management: il C-level deve vedere e comprendere che i processi e le tecniche attuali sono insufficienti per soddisfare le esigenze dell'organizzazione, ma deve anche riconoscere il potenziale del PPF per fornire impatti materiali attraverso l’approccio per la pianificazione.
2. Lavora con un team piccolo, dedicato e competente per implementare il PPF: secondo Wojciech Porebski, VP Finance, Grids & Power Quality Solutions di Hitachi ABB: "Il team che si occupa di implementare il PPF deve conoscere bene il panorama aziendale e comprendere le intricate connessioni tra i vari componenti. Solo così può trasformare i numeri in un percorso che guida un processo decisionale informato".
3. Inizia con un obiettivo in mente: qual è il risultato desiderato? E come ci arriverai? Prima di tracciare la tua visione del PPF, dovrai comprendere i requisiti dei partner aziendali, i processi, i sistemi di reporting e le esigenze funzionali.
   È inoltre necessario sapere come le tecnologie esistenti, come i software ERP, BI e di chiusura, interagiranno con il nuovo software PPF. In sostanza, per poter determinare la tua destinazione, devi sapere a che punto ti trovi e come misurerai il successo in futuro.
4. Identifica i principali driver del business: Fabrizio Tocchini, Head of innovation di CCH Tagetik di Wolters Kluwer, ha suggerito tre modi per identificare i principali driver del business: "Innanzitutto, iniziare con lo scegliere una misura con un impatto organizzativo significativo, come ad esempio il fatturato, e poi raccogliere almeno due anni di dati storici dettagliati, coerenti e affidabili.
   Quindi, utilizzare un modello di regressione predittiva di apprendimento automatico per determinare l'accuratezza delle correlazioni che spiegano meglio i risultati. Infine, discutere i driver principali con coloro che hanno maggiore familiarità con le misure previste". Per saperne di più su queste fasi, consulta il report.
5. Fai un passo alla volta: inizia con piccoli progetti, come il miglioramento delle previsioni in un'area specifica, e assumi una mentalità di learn-test-improve.  Inoltre, anche quando avrai implementato una piattaforma di PPF, ci vorrà del tempo prima che le previsioni basate sull'apprendimento automatico superino l'accuratezza delle previsioni guidate dall'uomo. Diversi intervistati dello studio hanno suggerito che il percorso migliore per le organizzazioni che si avvicinano per la prima volta all'analisi predittiva consiste nell'eseguire contemporaneamente previsioni create dall'uomo e predittive, eliminando gradualmente il processo manuale.

Ottieni insights dalle organizzazioni che sono a buon punto nel loro percorso di maturità del Predictive planning 

Indipendentemente dallo stadio attuale del tuo PPF Maturity Model, potrai sempre imparare dall'esperienza di chi ti ha preceduto.

Leggi il report di ricerca globale 2023, "Maximizing Potential: Unleashing the Power of Predictive Planning & Forecasting within xP&A", di FP&A Trends, per scoprire come i dirigenti delle  organizzazioni leader hanno trasformato i loro processi di pianificazione e previsione finanziaria combinando l'analisi predittiva con xP&A.