Cómo hacer conciliaciones bancarias y contables de forma sencilla

Una duda frecuente en la gestión de las cuentas de la empresa consiste en cómo hacer conciliaciones bancarias de forma eficiente. Se trata de un proceso recomendable (aunque no obligatorio) para asegurarnos de que el contenido de los libros contables y el de los movimientos de cuentas reales coincidan. Para que salgas de dudas, te contamos algunas claves que debes tener en cuenta a la hora de realizar esta comprobación. 

• ¿Qué es una conciliación bancaria?
• ¿Para qué sirve una conciliación bancaria?
• ¿Cuándo hacer una conciliación contable?
• Cómo hacer la conciliación 
• Mejora la gestión de tu contabilidad con un software contable a medida

¿Qué es una conciliación bancaria?

Las conciliaciones bancarias consisten en procesos de comprobación del contenido de los libros contables (que forman parte de la contabilidad básica de la empresa) con respecto a la realidad de las cuentas de un negocio o actividad profesional. Si te preguntas cómo hacer conciliaciones, básicamente se trata de cotejar que lo que recogen los libros se ajusta a los movimientos bancarios que efectivamente han tenido lugar durante el periodo analizado.

Aunque no es obligatorio realizar la conciliación bancaria, gracias a ella podrás evitar errores que se traduzcan en una pérdida de control con respecto a las cuentas de la empresa o, en el peor de los casos, sanciones derivados de esta inexactitud. Así tendrás claro cuánto dinero ha entrado y cuánto ha salido de las cuentas empresariales. 

Cualquier manual sobre cómo llevar la contabilidad de tu negocio subrayará la importancia de revisar periódicamente todas las cuentas de la empresa, así como mantener al día el traslado de cada movimiento económico a los documentos de control de este área. La contabilidad automatizada puede ser extremadamente útil para lograr este objetivo. 

¿Para qué sirve una conciliación bancaria?

Las conciliaciones bancarias o contables son de gran utilidad de cara a evitar errores en la gestión contable en forma de discrepancias entre lo que reflejan las cuentas bancarias y lo que recogen los documentos contables de la empresa. 

Más allá de las posibles sanciones administrativas que podamos evitar gracias a este análisis, el principal objetivo de estos procesos de cotejo es mantener bajo control las cuentas de la empresa para evitar que obtengamos una visón irreal sobre su buena o mala marcha. 

De este modo, podremos tomar decisiones más acertadas e identificar de forma realista qué cosas debemos mejorar, así como cuáles están funcionando adecuadamente. Entre otras cosas, obtendremos una visión cierta del resultado de los ratios financieros que utilicemos para medir el estado de nuestro negocio. 

Además, la conciliación bancaria nos permitirá detectar posibles impagos de nuestra parte o a nuestro favor, lo que nos llevará a tomar las medidas necesarias para evitar el pago de intereses de demora o un daño a la imagen empresarial, de un lado, o la pérdida de un ingreso al que tenemos derecho, de otro.

¿Cuándo hacer la conciliación contable?

La conciliación bancaria no es obligatoria, por lo que podemos elegir llevarla a cabo en cualquier momento y ampliar o reducir el periodo entre conciliación y conciliación según nuestros intereses y situación particular. Sin embargo, es recomendable no dejar pasar demasiado tiempo y, en función de la complejidad de nuestro negocio, realizarla como mínimo una vez al mes, o incluso una vez a la semana. 

Ten en cuenta también los plazos de entrega de documentos contables obligatorios para cotejar datos con margen suficiente y evitar sí errores en la presentación de tu contabilidad. 

Programas como a3innuva Bank permiten realizar una conciliación automatizada de forma sencilla y segura

Sea cual sea el periodo elegido, y especialmente si no tienes claro cómo hacer conciliaciones, el uso de programas de contabilidad puede ser de gran ayuda para agilizar esta tarea y evitar nuevos errores humanos o incluso informáticos. 

¿Cómo hacer conciliaciones?

Llevar a cabo una conciliación bancaria pasa por cotejar el contenido de cada asiento contable con respecto a los movimientos bancarios producidos en un periodo determinado. Lo mejor es realizar este trabajo de forma periódica, evitando que se acumule para poder trabajar con un mayor margen de reacción. Si vas a realizar una conciliación bancaria manual, necesitarás: 

• Obtener la información necesaria de los libros contables.
• Obtener los extraños bancarios referentes al mismo periodo.
• Tener a mano facturas, tickets, cheques… y cualquier otro apoyo documental que certifique los movimientos realizados.
• Es conveniente disponer de la anterior conciliación bancaria para comprobar el punto de partida, los ajustes pendientes y las variaciones entre un periodo y otro.
• Para mayor comodidad, trabaja con periodos de tiempo reducidos (una jornada, una semana, un mes…).
• Compara uno por uno cada movimiento, comprobando que importe, concepto, fecha… coincidan tanto en el debe (ingreso) como en el haber (gasto).
• Comprueba que los importes totales de cada cuenta coincidan en ambos casos.

Lo más frecuente es que los datos bancarios arrojen algún movimiento que no haya sido tenido en cuenta por la contabilidad de la empresa (los errores del lado de la banca son menos comunes). Cuanto antes proceses esta discrepancia y actualices la contabilidad de la empresa, mucho mejor. 

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Mejora la gestión de tu contabilidad con un software contable a medida

Mantener bajo control la contabilidad de tu empresa pasa por mantener al día cada apunte contable y comprobar periódicamente su estado, una tarea para la que resulta imprescindible el uso de un software contable a medida, escalable y diseñado para crecer con tu negocio. 

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