Cash Flow Planning and Analysis software

Che cos'è l'analisi del cash flow?

L’analisi del flusso di cassa dell’azienda consiste nel processo di analisi delle entrate e delle uscite nel corso di un determinato periodo di tempo. Tipicamente essa analizza la differenza tra la liquidità all’inizio del periodo e quella alla fine dello stesso. Idealmente, le entrate saranno superiori alle uscite. L’analisi dei flussi di cassa è, fondamentalmente, una verifica dello stato di salute aziendale effettuato dal finance per assicurarsi che tutte le spese siano contabilizzate, le falle siano state individuate e le liquidità disponibili siano effettivamente disponibili. L’analisi dei flussi di cassa fornisce informazioni dettagliate i sulla sostenibilità finanziaria di un’azienda a breve e lungo termine proiettando il rendicondo finanziario su vari periodi futuri. 

Il finance utilizza il rendiconto finanziario, lo stato patrimoniale e il conto economico per analizzare i flussi di cassa e valutare la liquidità, la sostenibilità e la solvibilità dell’azienda utilizzando i seguenti indici:

• Indice flusso di cassa operativo
• Payout dei dividendi
• Indice di prezzo/cash flow 
• Margine di Cash flow 
• Indice di efficienza degli Asset 
• Passività medie totali
• Indice rapporto di copertura a lungo termine
• Indice di copertura degli interessi
• Indice di liquidità
• Indice di liquidità primaria
• Copertura passività correnti 
• Qualità degli utili
• Indice di investimento di capitale 
• Cash generating power
• Indici di finanziamenti esterni

Cos'è il piano dei flussi previsionale?

Il piano dei flussi è un documento prospettico che evidenzia la capacità dell’impresa di generare liquidità; a differenza del conto economico che sintetizza il risultato del ciclo economico (costi-ricavi), il piano dei flussi riepiloga invece i risultati del ciclo finanziario (entrate-uscite) in un determinato periodo di tempo.

L’elaborazione del piano dei flussi previsionale consente di:

• evidenziare la capacità di autofinanziamento, cioè la capacità di finanziare le attività dell’impresa senza ricorrere ad altri finanziamenti;
• prevedere eventuali periodi di scarsa liquidità per programmare le necessarie coperture con fonti di finanziamento adeguate e/o scadenzare meglio i pagamenti;
• prevedere periodi di eccessiva liquidità al fine di impiegare le risorse in modo sempre proficuo.

Cos'è il cash flow planning?

Come le Previsioni di cash flow, i piani di cash flow sono documenti strategici che permettono all’azienda di pianificare le entrate e le uscite nel corso di un determinato periodo di tempo, individuando le spese rilevanti e gli investimenti previsti. Grazie a questo documento, le aziende possono migliorare:

• Il modo in cui impiegano la liquidià
• Il monitoraggio dei periodi di bassa liquidità 
• La comprensione dei margini di profitto 
• La pianificazione di crescita
• La creazione di budget

Cos'è analisi di credito?

La tua azienda è solida? Sei in grado di far fronte ai pagamenti? L’analisi del credito determina se un’organizzazione è in grado di far fronte agli obblighi finanziari. L’analisi prevede la valutazione  dei debiti e delle obbligazioni al fine di determinare se un’azienda è in grado di pagarli o se c’è un rischio di insolvenza.

Le tecniche di analisi del credito includono: rapporto e analisi dei trend, analisi dei flussi di cassa e proiezioni tramite il modelling e forecasting.
Spesso le banche effettuano un’analisi del credito prima di approvare un prestito commerciale, tramite un’analisi dei flussi di cassa e del rapporto di copertura del servizio del debito per determinare se vi sia un adeguato margine di sicurezza.

Sono previste le seguenti analisi:

• KPI per cliente/società e/o a livello consolidato 
• Controllo incassi
• Scostamenti mensili
• Analisi delle prestazioni del sales manager edel credit manager
• Analisi del flusso di cassa