Mit Predictive Planning Agilität erreichen: Eine Anleitung in fünf Stufen

Die prädiktive Planung hat sich zum Goldstandard der Planung entwickelt. Das Hinzufügen eines prädiktiven Elements zu den Planungs- und Prognoseverfahren bietet dem Finanzwesen die Möglichkeit, schneller umzuplanen und neu zu planen, genauere Prognosen zu erstellen und die Auswirkungen von mehr Szenarien auf das Endergebnis zu verstehen. 

Ob von oben nach unten, von unten nach oben oder von Seite zu Seite - unabhängig davon, wie Sie planen, kann Predictive Planning die gesamten vor- und nachgelagerten Auswirkungen simulieren. Auch wenn die Implementierung eines robusten Programms zur prädiktiven Planung wie ein gigantisches Technologieprojekt erscheinen mag, müssen Sie nicht über Nacht von der analogen zur künstlichen Intelligenz wechseln. 

Der FP&A Trends Report, Maximizing Potential: Unleashing the Power of Predictive Planning & Forecasting within xP&A gibt Finanzteams einen hilfreichen Leitfaden an die Hand, um die Prognosefähigkeiten durch einen stufenweisen Ansatz zu verbessern.

Dieser Artikel fasst die Forschungsergebnisse von FP&A Trends zusammen und schlüsselt sie auf:

• FP&A Trends' Reifegradmodell für Predictive Planning & Forecasting
• Die fünf Stufen des Reifegrads von Predictive Planning & Forecasting - und wie Sie feststellen können, wo Sie stehen
• Wie Sie die nächste Stuf erreichen

Was ist das Reifegradmodell für Predicitve Planning & Forecasting (PPF)?

FP&A Trends hat sein Reifegradmodell für Predictive Planning & Forecasting auf der Grundlage einer Reihe von Interviews mit Unternehmen entwickelt, die aktiv in PPF-Funktionen investieren. Das Modell skizziert den idealen Weg der PPF-Implementierung auf der Grundlage eines stufenweisen Ansatzes. Die Stufen sind:

1. Basis: Minimale Realisierbarkeit, die elementarste Phase
2. Entwicklung: Management und Erkennen der Notwendigkeit von Veränderungen
3. Definition:  Beherrschung der Konzepte und erstes Verständnis von Predicitive Planning
4. Fortschritt: Messbar machen und prädiktive Analysetools nutzen
5. Führung: Ausgereiftes, vollständig ausbalanciertes, integriertes PPF in der gesamten Organisation

Das PPF-Reifegradmodell basiert auf drei Dimensionen:

1. Inhalt des Modells
2. Nutzung von Predictive Analytics
3. Einsatz von Technologie 

Ein ausgereiftes PPF-Programm lässt sich nicht von heute auf morgen implementieren, aber Unternehmen können sich durch die Befolgung der in diesem Modell beschriebenen praktischen Schritte auf den Weg zur Reife machen.

Stufe 1: Grundlegende Predictive Planning & Forecasting

In der elementarsten Phase sind Basic PPF-Teams durch die Grenzen der Tabellenkalkulation und der menschlichen Vorstellungskraft eingeschränkt. Tabellenkalkulationen ermöglichen nur die grundlegendsten Prognosen. Der Prozess ist fast ausschließlich manuell.

Anzeichen dafür, dass Sie sich in der PPF-Basisphase befinden:

Stufe 2: Entwicklung von Predictive Planning & Forecasting

Unternehmen, die sich in der PPF-Entwicklungsphase befinden, verfügen über etwas fortgeschrittenere Prognosefähigkeiten als in der Grundphase - wichtig ist jedoch, dass sie die Notwendigkeit und die Vorteile eines hohen PPF-Reifegrads erkennen. Unternehmen in diesem Stadium verwenden separate Tabellenkalkulationsmodelle für die Finanzplanung und -prognose, beginnen aber in einigen Bereichen mit dem Einsatz detaillierter Modellierungs- und Statistikpakete.

Anzeichen dafür, dass Sie sich in der PPF-Entwicklungsphase befinden:

Stufe 3: Definierte Predictive Planning & Forecasting

Eine weitere Stufe, eine Ebene höher. Diese Stufe zeigt einen PPF-Prozess in der Mitte des Reifegrads, bei dem eine gewisse Prognosekraft ins Spiel kommt - und die damit einhergehenden Ergebnisse. In dieser Phase können die Teams detailliertere Vorhersagen treffen, z. B. nach Filiale oder Produkt, und sie verwenden anstelle von festen Zeiträumen rollierende Prognosen, die alle auf Algorithmen des maschinellen Lernens basieren. Sie wagen sich auch an die Szenarioanalyse heran. 

Anzeichen dafür, dass Sie sich in der Phase des Defined PPF befinden:

Stufe 4: Erweiterte Predictive Planning & Forecasting

Jetzt kommen wir zu einem PPF-Programm, das die vielen Vorteile von Predicitve Planning ausschöpft und kurz vor der vollen Reife steht. In dieser fortgeschrittenen Phase ist die prädiktive Planung detaillierter, z. B. nach Produkten und Geschäftsbereichen (Line of Business, LoB). Automatisierung und Integration sind das A und O, und menschliche Eingriffe werden auf ein Minimum reduziert. So werden beispielsweise kritische Faktoren durch vorausschauende Analysen identifiziert, nicht durch Menschen. Eines der charakteristischen Merkmale dieser Stufe ist eine dreiseitige Sicht auf die Gewinn- und Verlustrechnung, die Bilanz und den Cashflow.

Anzeichen dafür, dass Sie sich in der fortgeschrittenen PPF-Phase befinden:

Stufe 5: Führende Predictive Planning & Forecasting

Unternehmen auf der Stufe der führenden PPF greifen auf die ausgereifteste Form der Prognose zurück, die ihnen zur Verfügung steht. Ein ausgewogenes Verhältnis von ML-Algorithmen, Prozessintegration und menschlicher Intelligenz hilft Unternehmen, Marktveränderungen und -trends zu antizipieren und darauf zu reagieren. Die Automatisierung hat die Oberhand und unterstützt die Teams bei allen Planungsaufgaben, einschließlich des schnellen Szenario-Managements.

Wie man die nächste Stufe der Reife von Predictive Planning und Forecasting erreicht

FP&A Trends stellt fest: „Ein Unternehmen kann zwar über eine moderne Technologieplattform verfügen und ML einsetzen, um die treibenden Kräfte identifizieren (Stufe vier), aber wenn es keine Drei-Wege-Sicht auf das Geschäft erstellt, bleibt es auf Stufe drei."

FP&A Trends hat fünf Strategien identifiziert, die Ihnen helfen, Ihre PPF-Reife zu verbessern:  

1. Holen Sie sich die Unterstützung des Senior Managements: Die Geschäftsleitung muss erkennen und verstehen, dass Ihre derzeitigen Prozesse und Techniken nicht ausreichen, um die Anforderungen Ihres Unternehmens zu erfüllen, aber auch das Potenzial von PPF erkennen, durch seinen agilen, faktenbasierten Planungsansatz wesentliche Auswirkungen zu erzielen. 
   
   
2. Arbeiten Sie mit einem kleinen, engagierten und qualifizierten Team, um PPF zu implementieren: Wojciech Porebski, VP of Finance, Grids & Power Quality Solutions bei Hitachi ABB, sagt: "Das (PPF-)Team muss sich in der Unternehmenslandschaft gut auskennen und die komplizierten Zusammenhänge zwischen den verschiedenen Komponenten verstehen. Nur dann können sie rohe Zahlen in eine überzeugende Geschichte verwandeln, die eine fundierte Entscheidungsfindung ermöglicht."
   
   
3. Beginnen Sie mit Ihrem Ziel vor Augen: Was ist Ihr gewünschtes Ergebnis? Und wie wollen Sie es erreichen? Bevor Sie Ihre PPF-Vision entwerfen können, müssen Sie die Anforderungen von Geschäftspartnern, Prozessen, Berichtssystemen und funktionalen Anforderungen verstehen. Außerdem müssen Sie wissen, wie vorhandene Technologien wie ERP-, BI- und Abschluss-Software mit der neuen PPF-Software interagieren werden. Um Ihr Ziel zu bestimmen, müssen Sie wissen, wo Sie jetzt stehen und wie Sie den Erfolg in der Zukunft messen werden.
   
   
4. Identifizieren Sie die wichtigsten Geschäftsfaktoren: Fabrizio Tocchini, Head of Innovation bei CCH Tagetik von Wolters Kluwer, schlägt drei Wege vor, um die wichtigsten Geschäftsfaktoren zu identifizieren: "Wählen Sie zunächst eine Kennzahl mit signifikantem Einfluss auf das Unternehmen, z. B. den Umsatz, und sammeln Sie mindestens zwei Jahre lang detaillierte, konsistente und zuverlässige historische Daten. Setzen Sie dann ein prädiktives Regressionsmodell für maschinelles Lernen ein, um die Genauigkeit der Korrelationen zu bestimmen, die die Ergebnisse am besten erklären. Diskutieren Sie schließlich die wichtigsten Faktoren mit denjenigen, die mit den vorhergesagten Maßnahmen am besten vertraut sind. Weitere Einzelheiten zu diesen Schritten können Sie in dem Bericht nachlesen. 
   
   
5. Gehen Sie einen Schritt nach dem anderen: Beginnen Sie mit kleinen Projekten, z. B. mit der Verbesserung der Prognosen in einem bestimmten Bereich, und nehmen Sie eine „Lernen, Testen und Verbessern"-Mentalität an, um die Erwartungen zu steuern. Auf dem Weg dorthin wird es immer wieder Stolpersteine geben, aber Sie müssen nicht den ganzen Elefanten PPF auf einmal verschlingen. Und selbst wenn Sie eine PPF-Plattform implementiert haben, wird es einige Zeit dauern, bis die Prognosen des maschinellen Lernens die Genauigkeit der von Menschen erstellten Prognosen übertreffen. Mehrere Befragte in der Studie schlugen vor, dass der beste Weg für Unternehmen, die neu in predicitve Analytics einsteigen, darin besteht, sowohl von Menschen erstellte als auch prädiktive Prognosen gleichzeitig durchzuführen und den manuellen Prozess im Laufe der Zeit schrittweise abzuschaffen. 

Erhalten Sie Einblicke von Unternehmen, die sich auf dem Weg zu einer reifen prädiktiven Planung befinden

Unabhängig davon, wo Sie sich auf dem PPF-Reifegradmodell befinden, können Sie immer von den Erfahrungen derer lernen, die vor Ihnen da waren. Lesen Sie den globalen Report 2023  Maximizing Potential: Unleashing the Power of Predictive Planning & Forecasting within xP&A von FP&A Trends, um zu erfahren, wie Führungskräfte aus führenden Unternehmen ihre Planungs- und Prognoseprozesse durch die Kombination von Predictive Analytics mit xP&A verändert haben.